九江市财政局

关于2022年九江市市级预算调整方案（草案）以及地方政府债务限额的说明

                   （2022年11月10日在市十六届人大常委会第九次会议上）

                              九江市财政局局长  吴泽浔

市人大常委会：

我受市人民政府委托，向本次常委会作《关于2022年九江市市级预算调整方案（草案）以及地方政府债务限额的说明》，请予审议。

一、预算调整的原因及依据

根据《中华人民共和国预算法》、《江西省预算审查监督条例》及《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》等规定，地方政府债券收支实行预算管理，市级财政部门依照省级财政部门下达的限额，提出本地区政府债务安排建议，并编制预算调整方案；市级预算在执行过程中需要增加或者减少预算总支出的，也应当进行预算调整，经市级政府报市人大常委会审查批准。

二、债务限额及资金安排情况

（一）债务限额

根据《江西省财政厅关于支持各地用足用好地方政府专项债务限额的通知》（赣财债〔2022〕55号），调整后，省财政厅统筹分配下达我市专项债务限额4.4亿元，其中：市本级1.58亿元。

（二）债务资金的安排情况

此次调整实际增加可安排的新增地方政府专项债务规模15800万元，全部为转贷八里湖新区支出。具体项目安排情况为：乡村振兴及公共服务体系建设等项目7706万元，蛟滩污水处理厂二、三期项目2000万元， 赛城湖新城安置小区（二期）项目6094万元。

三、预算调整的主要内容

在市十六届人大常委会第七次会议批准市级一般公共预算和政府性基金预算调整方案的基础上，结合今年1-10月预算执行情况以及全年预计完成情况，2022年市级预算再作如下调整：

(一)一般公共预算调整情况

在市十六届人大常委会第七次会议批准市级一般公共预算和政府性基金预算调整方案的基础上，市级一般公共预算收入总计调增350905万元，其中：税收收入调减550万元，主要是大规模留抵退税导致增值税收入减少及房地产市场低迷导致契税收入减少；非税收入调增119660万元，主要是将上年未缴库的非税收入全部缴库；转移性收入调增231795万元，主要是医疗保险基金市级统收统支，市本级上级财政补助收入大幅增加。市级一般公共预算支出总计调增350905万元，其中：一般公共预算支出调增76065万元，转移性支出调增274840万元。

　(二)政府性基金预算调整情况

在市十六届人大常委会第七次会议批准市级一般公共预算和政府性基金预算调整方案的基础上，市级政府性基金收入总计调减105782万元，其中：政府性基金预算收入调减162180万元（土地交易量下降，土地出让收入大幅减少），专项债务收入调增15800万元，上年结余收入调增40598万元。市级政府性基金支出总计调减105782万元，其中：政府性基金预算支出调减151846万元，债务转贷支出调增15800万元，年终结余调增30264万元。

（三）国有资本经营预算调整情况

在市十六届人民代表大会第二次会议批准的2022年市级预算基础上，市级国有资本经营预算收入总计调减4394万元，其中：利润收入调减3831万元，股利、股息收入调减563万元。市级国有资本经营预算支出总计调减4394万元，其中：国有资本经营预算支出调减1058万元，转移性支出调减3336万元。

（四）社会保险基金预算调整情况

在市十六届人民代表大会第二次会议批准的2022年市级预算基础上，分别对机关事业单位基本养老保险基金、工伤保险基金、失业保险基金的收入、支出和结余预算数进行调整。机关事业养老保险基金收入调增9618万元，支出调增883万元，年末滚存结余调增8735万元，主要是参加原试点事业养老保险的单位并入参保并进行清算补缴导致收入及年末滚存结余增加。工伤保险基金收入调减3442万元，支出调增96万元，年末滚存结余调减3538万元，主要是阶段性减免政策继续执行、费率下调及老工伤财政配套资金减少导致收入和年末滚存结余减少。失业保险基金收入调增2863万元，支出调增7346万元，上年末滚存结余调减3316万元（为按省级要求统一提取的职业技能提升行动专项资金），年末滚存结余调减7799万元，主要是发放稳岗补贴及执行惠企政策导致支出增加，年末滚存结余减少。

据此，调整后的2022年市级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算以及社会保险基金预算收支平衡。

2022年市级预算调整表11.18.xls