九江市财政局

关于2023年九江市市级一般公共预算、政府性基金预算及社会保险基金预算调整方案（草案）的说明

(2023年11月28日在市十六届人大常委会第十七次会议上）

九江市财政局局长  吴泽浔

市人大常委会：

受市政府委托，现就2023年九江市市级一般公共预算、政府性基金预算及社会保险基金预算调整方案（草案）向本次常委会作如下说明，请予审议。

一、预算调整的依据

根据《中华人民共和国预算法》及《江西省预算审查监督条例》等规定，市级预算在执行过程中需要增加或者减少预算总支出的，应当进行预算调整，并编制预算调整方案，经市级政府报市人大常委会审查批准。

二、市级预算调整的主要内容

在市十六届人大常委会第十五次会议批准市级一般公共预算和政府性基金预算调整方案的基础上，结合今年1-10月预算执行情况以及全年预计完成情况，2023年市级预算再作如下调整：

（一）一般公共预算调整情况

在市十六届人大常委会第十五次会议批准市级一般公共预算和政府性基金预算调整方案的基础上，市级一般公共预算收入总计调增488907万元，其中：税收收入调增46775万元，主要是今年增值税留抵退税政策常态化运行导致增值税增加，以及增量房交易增加导致契税增加；非税收入调增157954万元，主要是全民所有自然资源（资产）所有权出让收入增加；转移性收入调增284178万元，主要是上级补助收入增加。市级一般公共预算支出总计调增488907万元，其中：一般公共预算支出调增4650万元，转移性支出调增484257万元，主要是市级对县区的专项转移支付增加及按规定补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算调整情况

在市十六届人大常委会第十五次会议批准市级一般公共预算和政府性基金预算调整方案的基础上，市级政府性基金收入总计调减198810万元，其中：政府性基金预算收入调减306751万元，主要是由于土地交易量下降，国有土地使用权出让收入大幅减少；转移性收入调增107941万元，主要是上级补助收入及上年结余收入增加。市级政府性基金支出总计调减198810万元，主要是国有土地使用权出让收入减少，对应安排的支出减少。

（三）社会保险基金预算调整情况

在市十六届人民代表大会第三次会议批准的2023年市级预算基础上，分别对机关事业单位基本养老保险基金、工伤保险基金、失业保险基金的收入、支出和结余预算数进行调整。机关事业单位养老保险收入调增13606万元，支出调减5078万元，年末滚存结余调增18684万元，主要是2023年将按月发放的基础绩效纳入机关事业单位养老保险缴费基数及开展2022年度纳入缴费基数部分保费补缴工作导致收入及年末滚存结余增加。工伤保险基金收入调增1878万元，支出调增8272万元，年末滚存结余调减6394万元，主要是对2017-2021年度老工伤人员财政补贴资金进行清算，清算资金于今年一次性缴库导致支出增加和年末滚存结余减少。失业保险基金收入调增281万元，支出调减1849万元，年末滚存结余调增2130万元，主要是本年度稳岗补贴发放政策调整，企业补贴比例下降导致支出减少和年末滚存结余增加。

据此，调整后的2023年市级一般公共预算、政府性基金预算以及社会保险基金预算收支平衡。  

2023年市级预算调整方案.pdf