九江市财政局

关于2025年市级预算调整方案（草案）的说明

（2025年11月27日在市十六届人大常委会第三十三次会议上）

市财政局副局长   罗 峰  

市人大常委会：
    受市政府委托，现就2025年新增地方政府债务限额以及2025年市级预算调整方案（草案）向本次常委会作如下说明，请予审议。

一、预算调整的原因及依据

根据《江西省财政厅关于下达2025年新增地方政府债务限额的通知》（赣财债〔2025〕11号），省财政厅核定我市2025年新增地方政府债务限额178.1亿元，其中：一般债务22.96亿元（含政府债务外贷0.31亿元）、专项债务155.14亿元。市级2025年新增地方政府债务限额14.86亿元，其中：一般债务1.2亿元、专项债务13.66亿元。

根据《江西省财政厅关于预收回和安排使用地方政府债务结存限额有关事项的通知》，下达我市结存限额8.46亿元，其中：一般债务6.25亿元、专项债务2.21亿元。安排市级结存限额6.85亿元，其中：一般债务4.64亿元、专项债务2.21亿元。

经财政部、省财政厅核定，由省代为发行再融资债券69.09亿元用于偿还到期地方政府债券的本金，其中：一般债券58.63亿元、专项债券10.46亿元。

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条、《江西省预算审查监督条例》第三十条等规定，地方政府债券收支实行预算管理，纳入政府一般公共预算和政府性基金预算，市级财政部门应在省级财政部门下达的限额内，提出本地区政府债务限额安排建议，编制预算调整方案。同时，受经济下行及房地产市场影响，市级预算在执行过程中需要减少预算总支出的，也应当进行预算调整，经市政府同意后报市人大常委会审查批准。

二、2025年新增地方政府债务限额安排情况

按照严控地方政府债务风险、贯彻落实重大决策部署、倾斜支持基层、坚持正向激励的原则分配债务限额，确保向项目储备充分、投资效益较高、资金使用效益好的地区倾斜，提高专项债券规模与地方财力、项目收益平衡能力的匹配度。

（一）市级新增地方政府债务限额14.86亿元，其中：一般债务限额1.2亿元，专项债务限额13.66亿元。

1.一般债务限额1.2亿元。

一是城区建设项目安排0.14亿元，其中：浔南片区绿地排水防涝及海绵化改造工程项目1000万元、九江市市本级公有房屋消防维修改造工程400万元。

二是学校改扩建项目安排1.06亿元，其中：九江三中甘棠湖校区求知楼等三栋教学楼结构加固及校园消防整体改造项目1200万元、九江三中鹤问湖校区改造工程三期项目1000万元、九江市第十一中学逸夫楼维修改造项目600万元、九江市同文中学浔东校区新建高中教学楼及食堂项目3000万元、九江外国语学校庾亮校区改扩建项目1000万元、九江小学甘棠湖校区整体提升工程项目1000万元、九江一中八里湖校区整体维修改造项目800万元、实华学校改扩建项目2000万元。

2.专项债务限额13.66亿元。

一是公立医院建设项目安排0.6亿元，其中：九江市第三人民医院门诊综合大楼3750万元、九江市第一人民医院活水院区功能提升建设项目2250万元。

二是职业教育项目安排1.3亿元，为江西九江科技中等专业学校新校区项目。

三是城市停车场建设项目安排0.5亿元，为九江市八里湖新区城市停车场工程项目。

四是产业园区基础设施建设项目安排0.23亿元，为九江市经开区新材料标准厂房新建项目。

五是土地储备项目安排11.03亿元。

（二）县（市、区）新增地方政府债务限额163.24亿元，其中：一般债务限额21.76亿元（含政府债务外贷0.31亿元），专项债务限额141.48亿元。

三、关于市级预算调整

在市第十六届人大第六次会议批准的市级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的基础上，作如下调整：

（一）一般公共预算调整情况。

1.收入预算调整情况。市级一般公共预算收入总计调增126.2亿元，具体为：一般公共预算收入调减10.38亿元，主要是落实中央生态环境保护督察整改要求，退还庐山市西牯岭矿业出让收入及一次性收入影响；转移性收入调增136.58亿元，其中：上级补助收入调增48.47亿元、一般债务转贷收入调增87.53亿元、调入资金调增0.58亿元。

2.支出预算调整情况。市级一般公共预算支出总计调增126.2亿元，具体为：一般公共预算支出调减677万元；

转移性支出调增100.86亿元，其中：补助下级支出调增39.22亿元、一般债务转贷支出调增61.06亿元、安排预算稳定调节基金0.58亿元；一般债务还本支出调增25.4亿元。

据此，调整后的2025年市级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算调整情况。

1.收入预算调整情况。市级政府性基金预算收入总计调增181.8亿元，具体为：政府性基金预算收入调减4.96亿元，主要是由于土地交易量下降，国有土地使用权出让收入大幅减少；转移性收入调增186.76亿元，其中：上级补助收入调增18.95亿元，专项债务转贷收入调增167.81亿元。

2.支出预算调整情况。市级政府性基金预算支出总计调增181.8亿元，具体为：政府性基金预算支出调增19.44亿元，其中：专项债券支出调增13.66亿元；转移性支出调增159.81亿元，其中：补助下级支出调增10.27亿元，专项债务转贷支出调增149.54亿元；专项债务还本支出调增2.55亿元。

据此，调整后的2025年市级政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整情况。

市级国有资本经营预算支出总计不变，调减其他国有资本经营预算支出0.58亿元，调增调出资金0.58亿元，主要是市级国有企业申报的项目未达支付条件。

据此，调整后的2025年市级国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算调整情况。

1.机关事业单位基本养老保险基金收入调减0.13亿元，主要是中央财政补贴资金减少；支出调减0.43亿元，主要是养老金调待未达预期，本年收支结余调增0.3亿元。

2.城镇职工基本医疗保险基金收入调增1.34亿元，主要是追回往年违规基金；支出调增0.58亿元，主要是待遇支出增加，本年收支结余调增0.76亿元。

3.城乡居民基本医疗保险基金收入调减1.51亿元，主要是参保人数减少导致保费收入及财政补贴收入减少；支出调减1.51亿元，主要是待遇支出减少，本年收支无结余。

据此，调整后的2025年市级社会保险基金预算收入调减0.3亿元，支出调减1.36亿元，当年收支结余调增1.06亿元，年末滚存结余71.96亿元。

四、2025年地方政府债务限额、余额及到期情况

（一）政府债务限额及余额情况。

全市2025年地方政府债务限额为1989.29亿元，其中：一般债务限额516.48亿元、专项债务限额1472.81亿元。市级2025年地方政府债务限额为439.49亿元，其中：一般债务限额127.34亿元、专项债务限额312.15亿元。

截至2025年10月底，全市限额内政府债务余额1841.48亿元，其中：一般债务余额499.24亿元、专项债务余额1342.24亿元。市级限额内政府债务余额382.38亿元，其中：一般债务余额120.24亿元、专项债务余额262.14亿元。全市政府债务余额控制在省财政厅核定的政府债务限额内，风险总体可控。

（二）政府债务到期情况。

2025年，全市地方政府债券到期本金76.97亿元，其中：一般债券65.34亿元、专项债券11.63亿元；应付债券利息50.29亿元，其中：一般债券15.13亿元、专项债券35.16亿元。市级政府债券到期本金24.95亿元，其中：一般债券22.66亿元、专项债券2.29亿元；应付债券利息10.55亿元，其中：一般债券3.72亿元、专项债券6.83亿元。

我们将继续坚持稳中求进工作总基调，落实更加积极的财政政策，严格在省财政厅核定的债务限额内，及时组织债券发行。积极采取有效措施，全力推进专项债券项目建设及资金使用进度，加快形成更多实物工作量，促进全市经济社会高质量发展。

2025年市级预算调整方案（草案）.xls